Ist Option Handel Steuerpflichtig

Wie sind Futures-Optionen Taxed. While die Welt der Futures-und Options-Trading bietet spannende Möglichkeiten, um erhebliche Gewinne zu machen, müssen die potenziellen Futures oder Optionen Trader sich mit mindestens ein grundlegendes Wissen über die Steuerregeln rund um diese Derivate Dieser Artikel wird eine kurze Einführung in die komplexe Welt der Optionen Steuerregeln und die nicht-so-komplexe Leitlinien für Futures Allerdings sind Steuerbehandlungen für diese beiden Arten von Instrumenten unglaublich komplex, und der Leser wird ermutigt, mit einem Steuerfachmann zu konsultieren, bevor er ihre Handelsreise beginnt. Tax-Behandlung von Futures. Futures-Händler profitieren von einer günstigeren steuerlichen Behandlung als Aktienhändler unter Abschnitt 1256 des Internal Revenue Code IRC 1256 besagt, dass jeder Futures-Kontrakt an einem US-Börse, Devisen-Vertrag, Händler Aktien Option, Händler Wertpapiere Futures gehandelt Vertrag oder Index-Futures-Kontrakt werden langfristige Kapitalertragsraten von 60 Prozent und kurz bezahlt - Kapitalerhöhungsraten von 40 Prozent unabhängig davon, wie lange der Handel eröffnet wurde Da die maximale langfristige Kapitalgewinnrate 15 Prozent beträgt und die maximale kurzfristige Kapitalgewinnquote 35 Prozent beträgt, liegt der maximale Steuersatz bei 23 Prozent. Sektion 1256 Verträge sind auch am Ende eines jeden Jahres markiert Trader können alle realisierten und nicht realisierten Gewinne und Verluste zu melden und sind von Wasch-Verkauf Regeln. Für Beispiel im Februar dieses Jahres, Bob kaufte einen Vertrag wert 20.000 Wenn am 31. Dezember der letzte Tag des Steuerjahres der Marktwert dieses Vertrages 26.000 beträgt, wird Bob einen 6000-Kapitalgewinn auf seiner Steuererklärung von 2015 anerkennen. Diese 6000 wird auf den 60 -40-Satz besteuert. Jetzt, wenn Bob seinen Vertrag verkauft Im Jahr 2016 für 24.000 wird er einen Verlust von 2000 auf seine Steuererklärung von 2016 erkennen, der auch auf der 60 -40-Basis besteuert wird. Sollte ein Futures-Händler Verluste nach § 1256 zurückführen wollen, so dürfen sie dies tun Zu drei Jahren unter der Bedingung, dass die Verluste, die zurückgezahlt werden, übersteigen nicht die Nettogewinne des Vorjahres, noch kann sie einen operativen Verlust aus diesem Jahr erhöhen Der Verlust wird bis zum frühesten Jahr zurückgeführt, und alle verbleibenden Beträge werden in die nächsten zwei Jahre getragen Wie üblich, Die 60 40 Regel gilt Umgekehrt, wenn irgendwelche nicht absorbierten Verluste noch nach dem Carryback zurückbleiben, können diese Verluste vorwärts übertragen werden. Tax Behandlung von Optionen. Tax Behandlung von Optionen ist weitaus komplexer als Futures Sowohl Schriftsteller als auch Käufer von Anrufen und Putten können Sowohl langfristige als auch kurzfristige Veräußerungsgewinne, sowie unterliegen Wasch-und Straddle-Regeln. Optionen Händler, die kaufen und verkaufen ihre Optionen zu Gewinnen oder Verluste können kurzfristig besteuert werden, wenn der Handel dauerte Weniger als ein Jahr oder eine langfristige Basis, wenn der Handel länger als ein Jahr dauerte Wenn eine zuvor erworbene Option nicht ausgeübt wird, wird der Käufer der Option in Abhängigkeit von der gesamten Haltedauer einen kurz - oder langfristigen Kapitalverlust ausmachen. Schriftsteller von Optionen werden Erkennung von Gewinnen auf kurz - oder langfristiger Basis je nach den Umständen, wenn sie ihre Positionen ausschließen Wenn die Option, die sie geschrieben haben, ausgeübt wird, können mehrere Dinge passieren. Wenn die schriftliche Option ein nackter Anruf war, würden die Aktien weggerufen und Die erhaltene Prämie wird auf den Verkaufspreis der Aktien angeheftet Da dies eine nackte Option war, würde die Transaktion kurzfristig besteuert werden. Wenn die schriftliche Option ein abgedeckter Anruf war und wenn die Streiks aus oder am Geld waren Dann würde die Call-Prämie dem Verkaufspreis der Aktien hinzugefügt werden und die Transaktion würde entweder als kurz - oder langfristiger Kapitalgewinn besteuert werden, je nachdem wie lange der Schriftsteller des abgedeckten Anrufs die Aktien vor der Optionsausübung besaß. Wenn der abgedeckte Anruf für einen In-the-Money-Streik geschrieben wurde, dann, je nachdem, ob der Anruf ein qualifizierter oder unqualifizierter abgedeckter Anruf war, kann der Verfasser möglicherweise kurz - oder langfristige Kapitalgewinne beanspruchen. Hier ist eine Liste von Qualifizierte covere Ich rufe spezifisch an. Wenn die schriftliche Option ein Put war und die Option ausgeübt wird, würde der Schriftsteller einfach die Prämie, die für die Put von ihren durchschnittlichen Aktienkosten erhalten wurde, zurückziehen, je nachdem, wie lange der Handel von der Zeit der Option offen gehalten wird Ausübung Aktien wurden erworben, wenn der Schriftsteller verkauft die Aktien, könnte der Handel auf einer langen oder kurzfristigen Basis besteuert werden. Für beide setzen und rufen Schriftsteller, wenn eine Option läuft ausgelaufen oder wird gekauft, um zu schließen, wird es behandelt als Ein kurzfristiger Kapitalgewinn. Umgekehrt, wenn ein Käufer eine Option ausübt, sind die Prozesse etwas weniger kompliziert, aber sie haben immer noch ihre Nuancen Wenn ein Anruf ausgeübt wird, wird die Prämie, die für die Option gezahlt wird, auf die Kostenbasis der Aktien angeheftet Der Käufer ist jetzt lang in Der Handel wird kurz - oder langfristig besteuert, je nachdem wie lange der Käufer die Aktien hält, bevor er sie zurück verkauft. Ein Käufer muss andererseits dafür sorgen, dass sie haben Hielt die Aktien für mindestens ein Jahr zuvor Kaufe ein Schutz-Sets ansonsten werden sie auf kurzfristige Kapitalgewinne besteuert Mit anderen Worten, auch wenn Sandy ihre Aktien für elf Monate gehalten hat, wenn Sandy eine Put-Option kauft, wird die gesamte Haltedauer ihrer Aktien negiert, und sie hat jetzt Um kurzfristige Kapitalgewinne zu bezahlen. Below ist ein Tisch aus dem IRS zusammenfassen die Steuerregeln für Käufer und Verkäufer von Optionen. Während Futures-Händler müssen sich keine Sorgen über die Wasch-Verkauf Regeln, Options-Trader sind nicht so glücklich unter dem Wash-Sale-Regel, Verluste auf im Wesentlichen identische Wertpapiere können nicht innerhalb einer 30-tägigen Zeitspanne vorgetragen werden. Mit anderen Worten, wenn Mike einen Verlust auf einige Aktien einnimmt, kann er diesen Verlust nicht auf eine Call-Option der gleichen Aktie innerhalb von 30 übertragen Tage des Verlustes Stattdessen beginnt Mike s Haltezeit am Tag der Verkäufe der Aktien, und die Klauselprämie sowie der Verlust aus dem ursprünglichen Verkauf werden der Kostenbasis der Aktien bei Ausübung der Aufforderung hinzugefügt Option. Ähnlich, wenn Mike w Um einen Verlust auf eine Option zu nehmen und eine andere Option der gleichen zugrunde liegenden Aktien zu kaufen, würde der Verlust der Prämie der neuen Option hinzugefügt werden. Schädel für steuerliche Zwecke umfassen ein breiteres Konzept als die einfachen Vanille-Optionen Straddle Die IRS definiert Straddles als Gegenüber Positionen in ähnlichen Instrumenten zu vermindern, um das Verlustrisiko zu vermindern, da die Instrumente voraussichtlich umgekehrt auf Marktbewegungen variieren werden. Im Wesentlichen, wenn eine Straddle als steuerlich betrachtet gilt, werden die Verluste, die auf ein Bein des Handels angefallen sind, nur über die Das laufende Jahr s steuert, dass diese Verluste einen unrealisierten Gewinn auf der entgegengesetzten Position ausgleichen. Wenn also Alice im Jahr 2015 auf XYZ eine Straddle-Position eintritt und die Aktie nachträglich stürzt und sie beschließt, ihre Call-Option für eine 8 zu verkaufen Verlust, während sie ihre Put-Option, die jetzt einen unrealisierten Gewinn von 5, unter der Straddle-Regel, sie kann nur erkennen, einen Verlust von 3 auf ihre 2015 Steuererklärung nicht die 8 in ihrer Gesamtheit von t Er ruft Option Wenn Alice gewählt hatte, um diese Straddle zu identifizieren, wird der gesamte 9 Verlust auf dem Anruf auf die Kostenbasis ihrer Put-Option angeheftet werden. Das IRS hat eine Liste von Regeln, die sich auf die Identifizierung eines Straddles beziehen. Während der Steuerberichterstattungsprozess Von Futures ist scheinbar einfach, das gleiche kann nicht über die steuerliche Behandlung von Optionen gesagt werden Wenn Sie an den Handel oder die Investition in einem dieser Derivate denken, ist es zwingend erforderlich, dass Sie mindestens eine vorübergehende Vertrautheit mit den verschiedenen Steuerregeln, die Sie erwarten, zu bauen Viele Steuerverfahren, vor allem diejenigen, die sich auf Optionen beziehen, gehen über den Rahmen dieses Artikels hinaus, und diese Lesung sollte nur als Ausgangspunkt für weitere Due Diligence oder Beratung mit einem Steuerfachmann dienen. Eine Umfrage des United States Bureau of Labor Statistiken zur Messung von Stellenangeboten Es sammelt Daten von Arbeitgebern. Die maximale Höhe der Gelder der Vereinigten Staaten können leihen Die Schulden Decke wurde unter der Second Liberty Bond erstellt Act. Der Zinssatz, bei dem ein Depotinstitut Geld an der Federal Reserve an eine andere Depotbank leiht.1 Ein statistisches Maß für die Streuung der Rendite für einen bestimmten Wertpapier oder Marktindex Volatilität kann entweder gemessen werden. Handeln Sie den US-Kongress verabschiedet Im Jahr 1933 als Banking Act, die Geschäftsbanken von der Teilnahme an der Investition verboten. Nonfarm Gehaltsabrechnung bezieht sich auf jede Arbeit außerhalb der landwirtschaftlichen Betriebe, private Haushalte und der gemeinnützige Sektor Die US Bureau of Labor. Wie Aktienoptionen sind besteuert. Für einzelne Investoren da draußen Wenn man in den öffentlich gehandelten Aktienoptionen zum ersten Mal tauscht, musst du wissen, wie diese Wertpapiere besteuert werden. Für die Uneingeweihten können wir mit einigen Definitionen beginnen. Eine Put-Option gibt dem Inhaber die Optionsinhaber das Recht, eine bestimmte öffentlich gehandelte Aktie an einem zu verkaufen Preisstichtungspreis auf oder vor einem bestimmten Datum einstellen Eine Call-Option hingegen gibt dem Inhaber das Recht, eine Sicherheit zu einem festgelegten Preis zu kaufen. Jetzt, wenn inst Ead von Kauf einer Option, Sie gewähren jemand anderes eine Put-oder Call-Option, Sie sind ein Optionsschreiber Als solche erhalten Sie eine Prämiengebühr vom Inhaber als Gegenleistung für die Einnahme des Risikos. Als Inhaber können Sie Ihre Option entweder durch Eine Prämie für einen Schriftsteller für eine neu ausgegebene Option oder durch den Kauf einer bestehenden Option auf dem freien Markt zu zahlen. Jetzt für die Steuerregeln. Wenn Sie Optionen halten, werden sie entweder 1 ablaufen ausgelaufen am Verfalldatum, weil sie wertlos sind, 2 sein Ausgeübt, weil sie in das Geld oder 3 verkauft werden, bevor sie ablaufen. Wenn Ihre Option abläuft, haben Sie offensichtlich einen Kapitalverlust in der Regel kurzfristig gehalten, weil Sie die Option für ein Jahr oder weniger gehalten haben Aber wenn es länger gehalten wurde, haben Sie eine Langfristiger Kapitalverlust Zum Beispiel sagen Sie, dass Sie eine sechsmonatige Put-Option mit einem Ausübungspreis von 10 pro Aktie kaufen. Am Verfallsdatum ist die Aktie für 20 verkauft. Wenn Sie einen Sinn haben, werden Sie die Option auslaufen lassen und damit entstehen Ein kurzfristiger kapitalverlust melden den Verlust, der t ist Der Preis oder die Prämie, die Sie für die Put bezahlt haben, sowie die Transaktionskosten auf Teil I des Formulars 8949, die in den Zeitplan D eingegeben werden, indem Sie das Optionskaufdatum in Spalte c, das Ablaufdatum in Spalte d, in Spalte e abgelaufen und eingegeben haben Die Kosten, einschließlich Transaktionsgebühren, in Spalte f. Wenn Sie eine Put-Option durch den Verkauf von Aktien an den Verfasser zum angegebenen Preis ausführen, ziehen Sie die Option kostet die Prämie plus alle Transaktionskosten aus dem Erlös aus Ihrem Verkauf Ihr Kapital Gewinn oder Verlust ist Langfristig oder kurzfristig abhängig davon, wie lange Sie die zugrunde liegenden Aktien besaßen Geben Sie den Gewinn oder Verlust auf Formular 8949 ein, genau wie Sie für jede Aktienverkäufe. Wenn Sie eine Call-Option ausüben, indem Sie Aktien vom Schriftsteller zum angegebenen Preis kaufen, fügen Sie hinzu Die Option Kosten für den Preis für die Aktien bezahlt Dies wird Ihre Steuerbasis Wenn Sie verkaufen, haben Sie einen kurzfristigen oder langfristigen Kapitalgewinn oder Verlust je nachdem, wie lange Sie halten die Aktie Das bedeutet, dass Ihre Halteperiode zurückgesetzt wird Wenn du die Option ausübst Beispiel, sagen Sie verbringen 1.000 an einem 8. Juli 2014, Call-Option zu kaufen 300 Aktien von XYZ Corp mit 15 pro Aktie Am 1. Juli 2015 ist es s Verkauf für eine robuste 35, so dass Sie Übung Fügen Sie die 1.000 Option Kosten an die 4.500 ausgegeben auf die Aktien 300 mal 15 Ihre Basis in der Aktie ist 5.500, und Ihre Haltefrist beginnt am 2. Juli 2015, am Tag nach dem Erwerb der Aktien. Wenn Sie Ihre Option verkaufen, sind die Dinge einfach Sie haben einen Kapitalgewinn oder Verlust, der entweder kurzfristig oder langfristig ist, abhängig von Ihrer Halteperiode. Wie erwähnt, erhalten Optionsschreiber Prämien für ihre Bemühungen Der Erhalt der Prämie hat keine steuerlichen Konsequenzen für Sie, den Optionsschreiber, bis die Option 1 ausgelaufen ist, 2 Wird ausgeübt oder 3 wird in einer nachträglich geschlossenen Abwicklung verrechnet. Wenn eine Put - oder Call-Option abgelaufen ist, behandeln Sie die Prämienzahlung als kurzfristiger Kapitalgewinn, der am Verfallsdatum realisiert wird. Dies gilt auch dann, wenn die Laufzeit der Option 12 beträgt Monate Zum Beispiel sagen Sie, dass Sie eine Put-Option bei 2 geschrieben haben 5 pro Aktie für 1.000 Aktien der XYZ Corp für eine 1.500 Prämie Dies schafft eine Verpflichtung für Sie zu kaufen 1.000 Aktien zu einem Ausübungspreis von 25 Glücklicherweise für Sie, die Aktie steigt auf 35, und der Inhaber weise erlaubt die Option, Sie ablaufen zu behandeln Die Prämie aus dem Schreiben der nunmehr abgelaufenen Option als 1.500 kurzfristige Kapitalgewinn Berichte es auf Teil I des Formulars 8949 wie folgt Geben Sie die Option Verfallsdatum in Spalte c, die 1.500 als Verkaufserlös in Spalte e, abgelaufen in Spalte f If Sie schrieb die Option im Jahr, bevor es abläuft, gibt es keine steuerlichen Konsequenzen im früheren Jahr. Wenn Sie schreiben eine Put-Option, die ausgeübt wird bedeutet, dass Sie die Aktie kaufen müssen, reduzieren Sie die Steuerbasis der Aktien, die Sie durch die Prämie erwerben Sie erhalten wieder, Ihre Haltezeit beginnt am Tag nach dem Erwerb der Aktien. Wenn Sie eine Call-Option, die ausgeübt wird, dh Sie verkaufen die Aktie, fügen Sie die Prämie zu den Verkaufserlösen Ihr Gewinn oder Verlust ist kurzfristig oder langfristig, abhängig Wie lange du h Haben die Aktien. Mit einer Abschlussaktion wird Ihre wirtschaftliche Verpflichtung unter der Option, die Sie geschrieben haben, durch den Kauf einer gleichwertigen Option ausgeglichen. Zum Beispiel sagen Sie, dass Sie eine Put-Option für 1.000 Aktien der XYZ Corp mit 50 pro Aktie mit einem Ablaufdatum vom 5. Juli schreiben , 2015 Während dies verpflichtet ist, 1.000 Aktien zu 50 zu erwerben, kann es durch den Kauf einer Put-Option für 1.000 Aktien bei 50 pro Aktie ausgeglichen werden Sie haben nun sowohl eine Verpflichtung zu kaufen unter der Put-Option, die Sie geschrieben haben, und ein Verrechnungsrecht zu verkaufen unter Die Put-Option, die Sie gekauft haben Für steuerliche Zwecke ist der Erwerb der Verrechnungsoption ein Abschlussgeschäft, weil es effektiv die Option, die Sie schrieb Ihre Kapitalgewinn oder Verlust ist kurzfristig per Definition. Der Betrag ist der Unterschied zwischen der Prämie, die Sie für das Schreiben erhalten haben Option und die Prämie, die Sie bezahlt haben, um in die Abschluss-Transaktion einzugehen Berichten Sie den Gewinn oder Verlust in das Steuerjahr, das Sie die Abschluss-Transaktion. Für Zwecke der Abzug von Verlusten aus Optionen, die vorherigen Rul Es gilt für so genannte nackte Optionen Wenn Sie eine Ausgleichsposition in Bezug auf die Option haben, haben Sie eine Straddle Ein Beispiel für eine Straddle ist, wenn Sie eine Put-Option auf geschätzte Lager kaufen Sie bereits besitzen, aber sind aus dem Verkauf derzeit unter SEC ausgeschlossen Regeln Sagen Sie die Put-Option läuft am Ende des Jahres aus Wenn Sie noch die Ausgleichsposition der Aktie am Jahresende besitzen, ist Ihr Verlust aus der abgelaufenen Option in der Regel nur insoweit abzugsfähig, als sie den nicht realisierten Gewinn auf der Aktie übersteigt. Überschüssiger Verlust Wird aufgeschoben, bis das Jahr, in dem Sie die Aktie verkaufen IRS Publikation 550 für mehr auf Straddles. Related Topics. Copyright 2017 MarketWatch, Inc Alle Rechte vorbehalten. Intraday Daten zur Verfügung gestellt von SIX Financial Information und unterliegen den Nutzungsbedingungen Historische und aktuelle Ende der Tag-Daten, die von SIX Financial Information zur Verfügung gestellt werden Intraday-Daten verzögert per Exchange-Anforderungen SP Dow Jones Indizes SM von Dow Jones Company, Inc Alle Anführungszeichen sind in der örtlichen Börse Zeit Echtzeit letzter Verkauf Daten von NASDAQ Mehr Informationen über NASDAQ gehandelte Symbole und ihre aktuelle finanzielle Status Intraday Daten verzögert 15 Minuten für Nasdaq und 20 Minuten für andere Börsen SP Dow Jones Indizes SM von Dow Jones Company, Inc SEHK Intraday Daten werden von SIX Financial Information und bereitgestellt Ist mindestens 60 Minuten verzögert Alle Zitate sind in der örtlichen Börse Zeit. Nein Ergebnisse gefunden. Unterstand der Steuer Implikationen von Trading. How können Händler verwalten Steuern mehr intelligent. Große Frage Wenn Sie Angst, die steuerlichen Auswirkungen Ihres Handels von der vorherigen Steuer zu enträtseln Jahr, jetzt eine tolle Zeit, um diese Probleme zu beheben In der Tat, je früher Sie diese Probleme angehen, desto mehr Kopfschmerzen Sie sparen sich für den Rest dieses Jahres und in die Zukunft. Mit nur ein paar Grundlagen unter Ihrem Gürtel, Sie werden bereit sein, mit Ihrem Steuerberater früh zusammenzuarbeiten und Ihre Handelssteuern proaktiv für weniger Verschlimmerung und hoffentlich weniger Steuern zu bezahlen, die später bezahlt werden. Sie bemerken unseren Schrei zu y Unsere Steuerberaterin oben hier sa zweites Bei TradeKing rezitieren wir keine Fachleute, die Steuerberatung anbieten, noch kennen wir die Besonderheiten Ihres vollen Steuerprofils oder der Geschichte. Viele der Beispiele in diesem Artikel sind vereinfacht und können Ihre steuerliche Situation nicht vollständig widerspiegeln Wenn überhaupt Plus, diese Beispiele gelten für die Steuer-Code ab 2010 Denken Sie daran, die Steuer-Code ist komplex und ändert sich jedes Jahr, so stellen Sie sicher, dass Sie Ihren Steuerberater für die neuesten Informationen, die für Ihre Situation gilt zu konsultieren. Jetzt machen Sie sich bereit zu lernen Ein paar wichtige Konzepte in Steuern für Händler, und auf dem Weg werden wir Sie in Richtung der Ressourcen, um mehr zu lernen. 1 Kennen Sie Ihre steuerliche Terminologie. Bevor wir in diesen Artikel tauchen, ist es wichtig, ein paar grundlegende Punkte zu etablieren. Kostenbasis ist ein Begriff, den Sie oft hören werden, wenn die Besprechung der Steuern für den Handel und die Investition Es stellt die Menge, die Sie ursprünglich für eine Sicherheit plus bezahlt Provisionen und dient als Baseline-Figur, aus der Gewinne oder Verluste ermittelt werden. Wenn Ihr Positions-Wert über die Kostenbasis hinausgegangen ist oder unterschritten wird, wird der Ertrag entweder Kapital - oder Kapitalverlust generiert. Kapitalgewinne Werden generiert, wenn man einen Gewinn aus dem Verkauf eines Wertpapiers für mehr Geld verdient, als man dafür bezahlt hat oder eine Sicherheit für weniger Geld gekauft hat, als beim Verkaufen zu erhalten. Einzelne Händler und Investoren zahlen Steuern auf Kapitalgewinne Allgemein gesprochen, wenn Sie die Position weniger gehalten haben Als ein Jahr 365 Tage, wäre dies ein kurzfristiger Kapitalgewinn, der mit dem gleichen Satz wie das ordentliche Einkommen besteuert wird. Positionen, die länger als ein Jahr gehalten werden, würden langfristig betrachtet Kapitalgewinne und besteuert zu einem niedrigeren Satz normalerweise um 15, aber, abhängig von Ihrem Einkommen, könnte es so niedrig wie 5.Capital Verluste entstehen, wenn Sie einen Verlust beim Verkauf eines Wertes für weniger als Sie dafür bezahlt oder kaufen ein Sicherheit für mehr Geld als erhalten, wenn es kurz verkauft Wenn Sie erfahrene Kapitalverluste haben, sollten Sie in der Lage sein, diese Verluste abzurechnen oder abzuschreiben, bis zu dem Betrag der Kapitalgewinne, die Sie dieses Jahr verdient haben Wenn Sie mehr Verluste erlebt haben als Gewinne in diesem Jahr, Sie können zusätzlich bis zu 3.000 Verluste über Ihre Verrechnungsgewinne hinausschreiben Wenn Ihre verbleibenden Kapitalverluste noch die zusätzlichen 3.000 Abschreibungen übersteigen, könnten Sie diese Verluste in das nächste Steuerjahr weiterleiten, wenn Sie einen weiteren 3.000 Abzug ausziehen könnten Ein Beispiel dafür, wie Kapitalverluste von einem Jahr zum nächsten getragen werden konnten. Say Sie erlebten Verluste von 10.000 und 5.000 in Gewinnen im Handel im Jahr 201X Als Einzelhändler konnten Sie 5.000 Ihrer Verluste gegen Ihre 5, 000 in Gewinne damit nulling Ihre Gewinne als Steuerpflicht. Jetzt haben Sie noch 5.000 in Verluste übrig haben Sie könnten 3.000 dieser Verluste im Jahr 201X abziehen und über den Rest 2.000 in das nächste Steuerjahr, 201Y. Let s Nehmen Sie im Jahr 201Y Sie erlebten 8.000 in Gewinne und 5.000 in Verluste Sie würden Ihre 5.000 in Verluste gegen die 8.000 in Gewinne ausgleichen, so dass Sie mit 3.000 in steuerpflichtigen Gewinne Hier s, wo die 2.000 Verlust aus dem letzten Jahr Kicks in Sie konnte jetzt kompensieren 2.000 gegen das 3.000, so dass Sie mit nur 1.000 in steuerpflichtigen Gewinne für 201Y. 2 Stellen Sie Ihre Positionen in Maxit Tax Manager. Using TradeKing s Maxit Tax Manager regelmäßig sparen Sie enorm in der Kopfschmerzen Abteilung später auf Es ist eine schnelle und einfache Möglichkeit, die steuerlichen Auswirkungen Ihrer Handelsstrategie zu überwachen, wie das Jahr fortschreitet, so können Sie machen Anpassungen nach Bedarf Es kann Ihnen auch eine Bootsladung von Papierkram im April sparen. Um loszulegen, melden Sie sich bei Ihrem TradeKing-Brokerage-Account an und gehen Sie dann zu Accounts Maxit Tax Manager. Ihre Positionen bei TradeKing sollten automatisch geladen werden, wenn Sie sich in einem von Ihnen übertragen haben Diese Positionen aus einer anderen Brokerage, müssen Sie die Kosten Basis Informationen hinzufügen. Gib dir selbst einen Gefallen und fügst diese Daten hinzu, sobald du die Position übertragen hast. Auf diese Weise kannst du Maxit Tax Manager alles genauer rechnen und dir die Mühe machen, dein Gedächtnis für diese Informationen später zu reißen. Next du musst wählen Ihre Buchhaltungsmethode können Sie dies innerhalb von Maxit unter der Registerkarte "Einstellungen" tun. Maxit Tax Manager setzt standardmäßig auf eine Buchhaltungsmethode, die als FIFO bekannt ist, zuerst aus. Dies bezieht sich auf Positionen, in denen Sie Aktien zu verschiedenen Kostenbasen im Laufe der Zeit hinzugefügt haben. Zum Beispiel betrachten Sie eine Position Sie haben sich wie folgt etabliert. Am 1. Mai kauften Sie 100 Aktien von XYZ bei 50. Am 1. Juni kauften Sie 100 weitere Aktien bei 52. Am 1. Juli kauften Sie 100 Aktien bei 53. Am 15. Juli verkauften Sie 100 Aktien Während XYZ bei 54. Wenn Sie 100 Aktien am 15. Juli verkauften und notn t spezifizieren, welches Los Sie verkauften, würde FIFO annehmen, dass Sie den 1. Mai-Los zuerst verkauften, zuerst heraus Ihr steuerpflichtiger Gewinn pro Anteil würde dann berechnet werden als 4 54 50, der 1. Mai kostet basi Wenn du eine andere Buchhaltungsmethode LIFO wählst oder letztes einst, dann bist du standardmäßig auf den Verkauf der 1. Juli Aktien Ihr steuerpflichtiger Gewinn pro Aktie wäre daher ein wenig anders berechnet 54 53, oder 1.Now können Sie sich fragen, warum Nicht immer wählen Sie die niedrigste steuerpflichtige Zahl Ausgezeichnete Frage die Antwort hat zu tun, wie diese einzelne Position passt in Ihre Gesamtsteuer Bild für das Jahr Wenn Sie einige Kapitalverluste bereits in diesem Jahr haben, können Sie gut mit einem steuerpflichtigen 4 Gewinn, da Sie können Ihre Verluste gegen diese Gewinne ausgleichen Wenn Sie bereits eine große steuerpflichtige Gewinnrechnung haben, entscheiden Sie sich für LIFO und seine 1 Gewinn könnte mehr Sinn. Maxit Tax Manager bietet vier Buchhaltungsmethoden FIFO, LIFO, MinTax und Versus Purchase FIFO und LIFO haben wir bereits in Kürze erklärt Die MinTax-Methode lässt Maxit automatisch entscheiden, welche Buchhaltungsmethode für Sie am meisten sinnvoll ist, wenn Sie Ihre Kostenbasen und Außenpositionen hinzugefügt haben Ns, so dass Maxit Ihr volles Handelssteuerbild sehen kann. Die Vs-Kaufmethode, die manchmal als Spezifische ID bekannt ist, erlaubt Ihnen, die Standardmethodenergebnisse zu ändern und die Buchhaltungsmethode für einzelne Transaktionen anzupassen. Ihre Kosten-Basis-Info wird in Maxit festgelegt , Und Sie haben eine Buchhaltungsmethode gewählt, Sie sind gut auf Ihrem Weg zu sauberen Steueraufzeichnungen Es ist sinnvoll, Maxit regelmäßig während des ganzen Jahres zu überprüfen, um zu sehen, was Ihre gewählten Buchhaltungsmethode die Auswirkungen für dieses Jahr steuerliche Situation sind Wenn sich Ihre Handelsmuster ändern , Können Sie Ihre steuerliche Situation ändern, auch So möchten Sie vielleicht Ihre Buchhaltungsmethode für die steuerliche Optimierung ändern Sie sollten auch diese Zwischensperren in Ihre Steuer Bild mit Ihrem Steuer-professional. To überprüfen Sie Ihre Mitte-Jahres-Steuer-Situation, gehen Sie zu Konten Maxit Tax Manager und klicken Sie auf die Realized GL Registerkarte oben Hier können Sie sehen, was die steuerlichen Implikationen für Ihre Buchhaltungsmethode bisher gewesen sind Ihre Steuerfachmann kann vorschlagen, dass Sie chang E Rechnungslegungsmethoden Mitte des Jahres für Transaktionen gehen vorwärts können Sie dies unter der Voreinstellungen tab. This erste Setup und gelegentliche Check-Ins sind die Löwen s Anteil der Arbeit, die Sie tun müssen Maxit Tax Manager macht viel von der schweren Heben automatisch It Wird routinemäßig für Optionen Übung und Abtretung sowie diverse Corporate Aktionen wie Splits Reverse Splits, Rights Warrants, Aktien Dividenden, Mergers mit oder ohne Bargeld, Spin Offs, Dividenden Dividenden reinvestiert und Rücknahmen ruft Maxit sogar füllt Ihre Termine D und D1 Für Sie automatisch am Jahresende Aren t Sie froh, dass Sie sich nicht um all das sorgen müssen. Um mehr über Maxit zu erfahren, schauen Sie bitte unsere FAQs auf Steuern und diese Video-Demonstration auf, wie man es benutzt. 3 Achten Sie auf waschen sales. A wash Verkauf bezieht sich auf den Kauf und Verkauf von im Wesentlichen die gleiche Sicherheit während einer 61-Tage-Zeitraum oder weniger 30 Tage auf jeder Seite des Handels Wie der Name schon sagt, sind diese Arten von Transaktionen ein waschen einige Aktivität passiert, aber am Ende Sie wind up mit im Wesentlichen die gleiche Position wie vor dieser Aktivität. Sie ​​können t verlangen Verluste durch Waschverkäufe für steuerliche Zwecke Diese Verluste werden auf eine nachfolgende Transaktion, die nicht als eine Wäsche, die s, warum Sie Müssen ein genaues Auge auf, welche Transaktionen treffen die Wasch-Verkaufskriterien in den Augen der IRS Wenn Sie don t identifizieren Wasch-Verkäufe richtig, können Sie eine böse Überraschung, wenn Sie Ihre Gewinne und Verluste für Ihre Steuern. Hier ein Beispiel von Eine einfache Wäsche verkaufen. On 12 1 201X Sie kaufen 100 Aktien von ABC für 25.By 12 11 201X ABC ist fallen, so dass Sie verkaufen die 100 Aktien von ABC für 23 ein 2 Verlust pro Aktie. On 12 27 201X ABC sieht aus wie es Könnte ein Comeback, so dass Sie wieder kaufen, erhalten 100 Aktie S bei 22.Sie können anfangs denken, dass Sie behaupten können, dass 2 pro Aktie Verlust von 12 11 auf Ihre aktuellen Steuern aber halten Sie Ihre Pferde Unbekannt zu Ihnen, dieses Beispiel zählt als waschen Verkauf Anstatt zu behaupten, dass 2 Verlust in der aktuellen Steuerjahr, Sie d stattdessen den Verlust auf die Kostenbasis der neuen Position auf 12 27 22 Kosten pro Aktie von ABC, plus 2 Verlust pro Aktie aus dem Verkauf auf 12 11, was zu einer 24 pro Aktie Kostenbasis. Wenn Sie diese verkaufen 12 27 201X Aktien von ABC auf 2 1 201Y bei 26, Sie d schaffen eine 2 steuerpflichtige Gewinn, aber dieser Gewinn würde für 201Y gelten, nicht 201X. As können Sie in diesem Beispiel zu sehen, Tacking auf, dass 2 auf Ihre Kosten Basis könnte letztlich sparen Sie ein paar Steuer-Dollar in 201Y, wenn Sie in der Lage, bei 26 pro Aktie zu verkaufen, ohne es, Sie d haften für eine 4 steuerpflichtigen Gewinn, nicht 2 Aber Sie können auch leicht sehen, wie Wasch-Verkäufe komplizieren Angelegenheiten, vor allem, wenn Sie don t wissen Sie existieren und Sie scheitern, um für sie zu erklären. Es wird sticker Wash-Verkäufe nicht nur gelten für einfache Kauf-Verkauf-Kauf-Transaktion S wie das Beispiel oben, aber auch für andere, die Sie nicht erwarten können Transaktionen von im Wesentlichen die gleichen Wertpapiere können Aktien und Optionen Transaktionen als Waschen Umsatz, wenn Sie kaufen, dann verkaufen XYZ, dann kaufen eine Call-Option auf XYZ, zum Beispiel die IRS kann Betrachten sogar eine Transaktion eine Wäsche, wenn die Wertpapiere in verwandten Sektoren sind, die AT verkaufen, aber ihre Genauigkeit oder Vollständigkeit ist nicht garantiert Informationen und Produkte werden auf einer Best-Bemühung Agenturbasis nur zur Verfügung gestellt Bitte lesen Sie die vollständigen Fixed Income-Bedingungen Fixed-Income-Investitionen Unterliegen verschiedenen Risiken, einschließlich der Zinsänderungen, der Kreditqualität, der Marktbewertung, der Liquidität, der Vorauszahlungen, der vorzeitigen Rückzahlung, der Firmenereignisse, der steuerlichen Auswirkungen und anderer Faktoren. 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